Бизнесу постоянно нужны оборотные средства. Но многие компании вынуждены оказывать услуги с отсрочкой платежа, что вызывает кассовый разрыв и ведет к отсутствию денег на развитие. Факторинг позволяет избежать такой ситуации. Рассказываем, как работает этот вид финансирования и какие плюсы он несет для бизнеса.
Что такое факторинг
Это комплекс финансовых услуг, позволяющий конвертировать дебиторскую задолженность в реальные деньги.
Вы продаете товар с отсрочкой платежа и выставляете счёт на оплату покупателю. Заключаете договор факторинга с банком. Банк оплачивает этот счёт за покупателя, а покупатель в дальнейшем платит по счёту уже не вам, а банку.
Законодательно факторинг регулируется положениями ГК РФ, где прописан порядок перехода прав по договору цессии (уступки права требования) – глава 24, а также возможность передачи права требования третьей стороне без согласования с дебитором – глава 43.
Когда необходим факторинг
Факторинг позволяет получить деньги на развитие бизнеса здесь и сейчас. Работая с покупателями с отсрочкой платежа, продавец может передать право требования долга на факторинг – это снизит кассовые разрывы и позволит не ждать поступления оплат от контрагентов.
Например, компания производит товар и продает его в сеть магазинов. Магазины работают с отсрочкой платежа в 90 дней, оплачивают товар только после ее окончания. Производитель получает деньги с задержкой, но налоги и зарплату сотрудникам платить нужно каждый месяц.
Чтобы получить свободные средства, он может заключить договор факторинга, передав задолженность финансовому агенту (Фактору), который сразу перечислит деньги. Производитель получает оборотные средства для поддержания бизнес-процессов компании, магазины – сохраняют отсрочку.
Сколько стоит факторинг
Стоимость факторинга рассчитывается индивидуально под каждую сделку, т.к. зависит от вида факторинга, объёма финансирования, длительности отсрочки, надёжности контрагентов и состава услуг. В случае, если должником является крупная компания, стоимость факторинга может быть очень привлекательна.
Цели и задачи факторинга
Продавцы заключают договор факторинга с несколькими целями:
- устранение кассового разрыва, возникающего при отсрочках платежа;
- получение свободных средств на развитие бизнеса;
- возможность сотрудничать с предприятиями, практикующими отсроченную оплату, без ущерба для компании;
- снятие или минимизация риска неплатежа со стороны покупателя.
Как правило, в сделке участвуют три стороны:
- продавец, предлагающий услугу (товар) с отсроченным платежом (кредитор);
- покупатель, получивший услугу (дебитор);
- финансовый агент, который платит продавцу за покупателя (фактор).
Финансовым агентом часто выступает банк или факторинговая компания. Также это могут быть другие кредитные организации или инвестиционные компании.
Схема работы
- Продавец заключает с покупателем договор поставки товара (услуг) с отсрочкой платежа с оплатой только в безналичной форме.
- Продавец заключает с Фактором договор факторинга и уведомляет об этом Покупателя.
- После выполнения обязательств продавцом на его балансе образуется дебиторская задолженность. Её передают фактору для оплаты.
- Фактор перечисляет средства на счёт продавца. Обычно до 95% от суммы задолженности.
- Покупатель в установленный договором срок оплачивает услуги (товар). Фактор перечисляет остаток средств кредитору, вычитая из них стоимость своих услуг.
Все условия обсуждаются заранее и прописываются в договоре.
Документы для заключения договора факторинга
В отличие от кредита, для получения финансирования в рамках договора факторинга нужны всего 3 документа. Чтобы подать заявку в МТС Банк на заключение договора, достаточно предоставить:
- договор с контрагентом на поставку товаров или оказание услуг;
- финансовую отчётность (бухгалтерская отчётность на последнюю отчетную дату);
- карточка 62 счёта для оценки платёжной дисциплины покупателя.
Виды факторинга
Существует множество видов факторинга, которые удовлетворяют потребности бизнеса. Как правило, виды факторинга разделяются по распределению рисков и по уведомлению, но также и по инициатору сделки.
Вот 3 наиболее распространенных вида факторинга:
- С регрессом. Дебиторская задолженность уходит за баланс клиента, но ответственность за возврат долга остается в том числе и на нём. Если Покупатель не сможет погасить задолженность, фактор потребует возврата суммы с Поставщика.
- Без регресса. Дебиторская задолженность переходит на баланс фактора. Вместе с ней – и риски. Если покупатель не оплатит товар, клиента эта проблема касаться не будет. Фактор будет своими силами добиваться возврата задолженности. Для Поставщика это идеальный безрисковый вариант.
- Реверсивный. Договор с фактором инициирует Покупатель, когда нужно увеличить отсрочку платежа, не потеряв лояльность Поставщиков. Он же оплачивает комиссии, но возможен вариант распределения издержек между продавцом и покупателем. Реверсивный факторинг выгоден обеим сторонам и часто используется в процессах поставки товаров.
Когда о сделке знают все участники процесса, факторинг называют открытым. Так бывает не всегда. Фактор и поставщик могут не уведомлять продавца о договоре. В таком случае факторинг называется конфиденциальным. Такой вид подходит в тех случаях, когда Поставщику необходимо сократить кассовый разрыв и пополнить оборотный капитал, но Покупатель не готов согласовать переход на факторинг или сменить платежные реквизиты на факторинговые.
МТС Банк предлагает все виды факторинга для компаний и ИП, а также другие финансовые инструменты для поддержания оборотов компании, развития инвестиционных процессов и диверсификации источников финансирования бизнеса.
Отличие факторинга от кредита
Бизнес использует факторинг как альтернативу кредиту, потому что он также позволяет получить свободные оборотные средства. Но между этими способами финансирования есть отличия.
Факторинг:
- не нужен залог или обеспечение;
- средства можно потратить на любые цели;
- защищает от неплатежа Покупателем и управляет дебиторской задолженностью;
- лимит финансирования растёт по потребности и не зависит от оборота;
- не увеличивает кредитную нагрузку.
Кредит:
- большую сумму можно получить под залог;
- большой пакет документов для оценки финансового положения заёмщика фиксированный период кредитования;
- кредитные деньги отображаются на балансе как задолженность.
У каждой из моделей финансирование свои плюсы и минусы. Факторинг часто воспринимают как аналог оборотного кредитования, но его возможности шире.
Организация не только передает право истребования оплаты, но и получает комплексную поддержку по управлению дебиторской задолженностью.
Плюсы и минусы
Использование факторинга как инструмента управления дебиторской задолженностью дает следующие преимущества бизнесу:
- Возможность получить свободные оборотные средства на развитие. Компании не нужно ждать, когда контрагенты оплатят задолженность. Фактор переведет деньги сразу после отгрузки товара.
- Сокращение кассовых разрывов на балансе компании. Средства на обслуживание бизнеса можно получить прямо в день сделки.
- Отсутствие требований к залогу для оформления финансирования. Бизнесу не нужно доказывать свою платежеспособность.
- Расширение способов взаимодействия с клиентами. Отсрочка интересна многим покупателям. Факторинг позволяет привлечь новых контрагентов.
- Снижение рисков неоплаты товаров или услуг. Финансовый агент проводит анализ деятельности дебитора и заключает договор только при положительной оценке. Также он может полностью взять на себя риски в сделке без регресса.
У факторинга есть и недостатки, которые нужно учитывать до заключения договора:
- Работа только с безналичными расчетами. Получить наличные средства по условиям договора невозможно.
- Финансирование предоставляется на срочной основе. Он ограничен, как правило, контрактной отсрочкой.
- Финансовому агенту может потребоваться подтверждение дебиторской задолженности со стороны покупателя для оценки всех рисков.
- Фактор строго следит за соблюдением договора. Изменить сроки оплаты или вернуть товар не получится.
Когда нельзя использовать факторинг
Компании, которые не предоставляют отсрочку платежа, не имеют дебиторской задолженности и не работают с безналичными расчётами, базово не могут использовать этот инструмент. Чтобы воспользоваться факторингом, у вас должны быть контрагенты, которые платят только по безналу. На остальные случаи есть иные продуктовые решения, например, такие как предпоставочный факторинг (финансирование будущих денежных требований) или закупочный факторинг, которые в полной мере могут закрыть потребность бизнеса в привлеченном финансировании.
Как выбрать фактора
Финансовая услуга должна быть выгодной, а значит, необходимо оценить её стоимость и состав.
МТС Банк предлагает комплекс услуг для поставщиков и производителей для поддержания оборотов компании, диверсификации финансирования бизнеса и расширения круга партнеров за счет предоставления отсрочки по платежам.
Подайте заявку онлайн, и узнайте о больше о факторинге от МТС Банка.