Что такое расчётный счёт в банке

Расчётный счёт нужен бизнесу, чтобы принимать выручку от клиентов и рассчитываться с контрагентами, платить налоги и зарплату. Рассказываем, чем он отличается от личного счёта, какие бывают виды счетов для бизнеса, как выглядит номер счёта и как узнать свой, сколько стоит обслуживание и какие документы нужны для открытия.

Что такое расчётный счёт

Расчётный счёт  — это банковский счёт компании или индивидуального предпринимателя для операций по бизнесу: расчётов с контрагентами, приёма выручки, уплаты налогов и выплаты зарплаты. Его открывают по договору банковского счёта, он входит в основные реквизиты организации и не предназначен для личных трат владельца. По закону, юридические лица не могут вести коммерческие расчёты без открытия расчётного счёта. Рассчитываться наличными между собой компании и ИП могут только в пределах 100 000 ₽ по одному договору — лимит установлен указанием Банка России от 09.12.2019 № 5348-У. Для серьёзного бизнеса этой суммы мало, поэтому фактически расчётный счёт для ИП — такая же необходимость, как и для компаний.

Обязателен ли расчётный счёт для ИП

Закон не обязывает индивидуального предпринимателя открывать расчётный счёт. Если ИП работает только с физическими лицами и принимает оплату наличными через кассу, счёт ему не нужен. Но без расчётного счёта нельзя рассчитаться с компанией или другим ИП на сумму больше 100 000 ₽ по договору, участвовать в госзакупках, подключить эквайринг и приём оплаты по СБП, работать с маркетплейсами и получать кредиты на бизнес.

Использовать вместо расчётного счёта личную карту предпринимателя рискованно: по условиям договора текущий счёт физлица не предназначен для предпринимательской деятельности, и при поступлении выручки банк вправе запросить документы, а затем ограничить операции по 115-ФЗ. Организации обязаны вести расчёты через банковский счёт всегда.

Зачем нужен расчётный счёт

Расчётный счёт позволяет принимать выручку от клиентов и платежи от контрагентов, платить поставщикам, перечислять налоги, взносы и зарплату сотрудникам, подключить эквайринг и приём оплаты по СБП, участвовать в тендерах и госзакупках, вести расчёты в валюте и получать кредиты на бизнес. Разберём основные задачи подробнее.

1. Для расчётов с контрагентами. Безналичные оплаты, включая расчёт сконтрагентами и поставщиками товаров и услуг, оплату налогов, пошлин, лицензий, выплату заработной платы на карты сотрудников, можно провести только по счёту.
2. Для приёма денежных средств. Эквайринг, включая приём оплаты поСБП, возможные гранты и другие меры господдержки, доход от депозитов, а также кредиты на развитие бизнеса и оплату от партнёров тоже можно получить только на расчётный счёт организации в банке.
3. Для участия втендерах и госзакупках. Регистрация на конкурсных площадках требует наличия спецсчёта для резервирования денег под обязательства. Открыть спецсчёт без расчётного не получится.
4. Для валютных операций. Конвертировать средства навалютный счёт для работы с иностранными покупателями и поставщиками можно только с расчётного.
5. Вцелях экономии. Отсутствие расчётного счёта повышает нагрузку на бухгалтерию, усложняет документооборот, требует организации приёма, учёта и хранения наличных. Ручные проводки приводят к ошибкам, даже рутинное начисление зарплаты и её выдача превращаются в сложный процесс, тогда как при безналичных операциях по счёту все документы формируются по шаблонам, дополнительно проверяются системой, защищены от несанкционированного доступа и утраты, а операции выполняются за секунды.

С точки зрения деловой репутации работа без расчётного счёта может неблагоприятно сказаться на имидже компании: если вы принимаете деньги только наличными, это создаёт трудности для контрагентов — крупные снятия и наличные расчёты банк вправе расценить как сомнительную операцию по 115-ФЗ и запросить подтверждающие документы.

Чем расчётный счёт отличается от лицевого

Индивидуальный предприниматель — это физическое лицо в особом статусе. При ведении коммерческой деятельности предприниматель наделяется функциями и полномочиями юридического лица, в том числе в части безналичных расчётов — может открыть расчётный счёт, использовать эквайринг. При этом у предпринимателя сохраняются и права физлица — например, оплачивать налоги со своей карты — то есть со своего лицевого счёта, а не с расчётного.

Коротко разница такая: расчётный счёт открывают ИП и компании для предпринимательской деятельности, а лицевой (текущий) — физическому лицу для личных расходов. Расчётный счёт открывают по заявке и договору с банком, обслуживание по нему платное и зависит от тарифа; лицевой обычно бесплатный и оформляется вместе с картой, вкладом или кредитом. К расчётному счёту можно подключить эквайринг, валютные операции и выгрузку выписок в 1С — у лицевого таких опций нет.

Полное сравнение — в таблице:

	Расчётный	Лицевой
Для кого	Для бизнеса	Для частных лиц
Как используется	Для сделок с контрагентами, оплаты налогов и взносов, хранения средств	Для оплаты товаров и услуг, переводов, получения и хранения средств
Как открыть	Оставить заявку в банке	Оформляется вместе с другими банковскими продуктами: картами, кредитами, депозитами
Стоимость обслуживания	Зависит от выбранного тарифа	Бесплатно в большинстве случаев
Дополнительные опции	Можно подключить эквайринг, проводить валютные операции, выгружать отчеты в 1С	Нет

Как выглядит расчётный счёт и сколько в нём цифр

Номер расчётного счёта состоит из 20 цифр — например, 40702810900000012345. Первые пять цифр — номер балансового счёта: 40702 у коммерческих организаций, 40802 у индивидуальных предпринимателей. Следующие три цифры — код валюты (810 — рубль), девятая цифра — контрольный разряд, ещё четыре — код подразделения банка, последние семь — порядковый номер счёта клиента.

Номер расчётного счёта не совпадает с номером банковской карты: на карте 16–19 цифр, и привязан к ней текущий счёт физического лица — он начинается с 40817. Кроме номера счёта в реквизиты входят наименование банка, его БИК и корреспондентский счёт: без них платёж контрагента не пройдёт.

Как узнать номер расчётного счёта

Номер своего расчётного счёта можно посмотреть несколькими способами:

• в договоре банковского счёта или в справке об открытии счёта, которую банк выдаёт при оформлении;
• в интернет-банке или мобильном приложении для бизнеса — в карточке счёта есть блок реквизитов, их можно выгрузить файлом и отправить контрагенту;
• в бухгалтерских документах компании — счетах на оплату, платёжных поручениях, актах сверки;
• по телефону службы поддержки банка или в отделении — понадобится паспорт и документы, подтверждающие полномочия.

Реквизиты чужого расчётного счёта по ИНН или названию компании узнать нельзя: их сообщает сам контрагент — в счёте на оплату, договоре или карточке предприятия.

Как открыть расчётный счёт

Открыть расчётный счёт можно за три шага: выбрать банк и тариф РКО, оставить онлайн-заявку с данными о себе и бизнесе, подписать договор и передать документы. После этого банк открывает счёт и передаёт реквизиты — они приходят в интернет-банк, и счётом можно пользоваться сразу.

 

МТС Банк открывает расчётные счета для ООО и ИП за 1 рабочий день. Подать заявку можно онлайн: менеджер перезвонит и назначит встречу в удобном для вас месте, чтобы подписать договор.

 

Если руководитель компании или предприниматель уже обслуживается в МТС Банке как частное лицо, счёт открывается полностью онлайн в приложении «МТС Деньги» — раздел «Ещё» → «Для бизнеса» → «Расчётный счёт», встреча не нужна.

Документы для открытия

• Для открытия расчётного счёта ИП нужны паспорт, ИНН и выписка из ЕГРИП.
• Если вы открываете счёт для компании, понадобятся паспорт руководителя, документы, подтверждающие его полномочия, устав, свидетельство о регистрации и выписка из ЕГРЮЛ.

Полный перечень документов озвучит менеджер банка. Заявление на открытие счёта и анкета по форме банка заполняются и подписываются при личной встрече с представителем МТС Банка.

Сроки и стоимость открытия

• Открытие расчётного счёта в МТС Банке — 0 ₽, а обслуживание по действующей акции бесплатно первые 9 месяцев (сверить с актуальными условиями).
• Срок открытия— 1 рабочий день после заключения договора.

Виды счетов для бизнеса

Расчётный счёт — основной, но не единственный счёт компании или ИП. Виды счетов для бизнеса: расчётный (рублёвый), валютный, специальный счёт для участия в торгах, депозитный, эскроу и номинальный.

• Расчётный — основной счёт в рублях для расчётов с контрагентами, уплаты налогов и выплаты зарплаты.
• Валютный — для расчётов с иностранными партнёрами; открывается в паре с транзитным счётом, через который проходит валютный контроль.
• Специальный счёт для участия в торгах — на нём резервируются деньги под обеспечение заявок в госзакупках.
• Депозитный — для размещения свободных денег компании под процент на срок или до востребования.
• Счёт эскроу — деньги на нём блокируются до выполнения условий сделки, чаще всего применяется в строительстве.
• Номинальный — для денег, которые принадлежат не владельцу счёта, а бенефициару: например, у опекунов или платёжных агентов.

Открыть специальный, валютный или депозитный счёт можно только при наличии расчётного — он остаётся базовым счётом бизнеса.

 

С 1 сентября 2026 года у компаний появляется ещё один счёт — счёт цифрового рубля. Открывать его и показывать на кассе универсальный QR-код НСПК обязаны компании и ИП с годовой выручкой свыше 120 млн ₽, которых обслуживают системно значимые банки; для остального бизнеса обязанность вводится поэтапно в 2027 и 2028 годах, а при выручке до 5 млн ₽ её нет вовсе (федеральный закон от 23.07.2025 № 248-ФЗ).

 

Сколько стоит расчётный счёт и как выбрать тариф РКО

Открытие расчётного счёта в большинстве банков бесплатное — платить нужно за обслуживание. Есть тарифы с нулевой абонентской платой: на них берут комиссию только за операции — переводы, снятие и внесение наличных. Пакетные тарифы для действующего бизнеса стоят примерно от 550 до 6 500 ₽ в месяц, в них уже входят бесплатные платёжные поручения и лимиты на переводы физлицам (тарифы МТС Банка — сверить с актуальными перед публикацией).

Расчётный счёт не работает сам по себе. Чтобы пользоваться им без ограничений, а главное, лишних расходов на сервисы банка, заключите договор на расчётно-кассовое обслуживание (РКО) и выберите тариф. Тарифы различаются набором бесплатных услуг и лимитами на операции — есть варианты для начинающих предпринимателей, быстрорастущего бизнеса, крупных компаний.

Чтобы выбрать подходящий тариф РКО, обращайте внимание на:

• Число бесплатных платёжных поручений вмесяц.
• Лимиты напополнение и снятие без комиссии.
• Доступность расчётов сконтрагентами в иностранной валюте.
• Ставки подепозиту на остаток на счёте.
• Условия выпуска иобслуживания, а также привилегии по бизнес-карте.

Примеры использования расчётного счёта

Категория	Пример использования
ИП	ИП Петров закупает товар у ООО «Поставщик» на 500 000 рублей и продаёт его покупателям через сайт. Закупка и приём платежей от клиентов проходят через его р/с. Свои налоги можно платить с карты физлица.
ООО	ООО «СтройМастер» платит аренду за офис юрлицу, перечисляет зарплату сотрудникам через зарплатный проект и оплачивает налоги с расчётного счёта.
Фрилансер-ИП	Дизайнер-ИП заключает договор с ООО «Маркетинг» и выставляет счёт на 100 000 рублей за разработку логотипа. Заказчик переводит деньги на его расчётный счёт.
Самозанятый ИП	Для расчётов с клиентами самозанятый использует платёжную ссылку от банка, привязанную к его р/с. Деньги поступают на счёт, самозанятый платит с него налоги прямо в приложении своего банка, данные в «Мой налог» уходят автоматически.

Почему банк может отказать в открытии расчётного счёта

Банки обязаны следить за правомерностью финансовых операций, а потому могут отказать в открытии расчётного счёта, если есть признаки нарушения законодательства. Чаще всего причина отказа — проблемный юридический адрес, неполный или неправильно оформленный пакет документов, риски, связанные с директором, признаки фирмы-однодневки, стадия ликвидации или банкротства, прошлые отказы банков и аресты на счетах. Разберём каждую причину подробнее:

Проблемный юридический адрес

• Несоответствие фактического июридического адреса, отсутствие по адресу управляющего органа или рабочих помещений, ошибки в написании адреса, статус здания (например, под снос), а также адрес из «чёрного списка» массовой регистрации вызывают подозрения в фиктивности и риске сомнительных операций.

Неполный или неправильно оформленный пакет документов

• Отсутствие обязательных документов (устав, приказ оназначении руководителя, подтверждение юрадреса, ИНН; для ИП — гражданство, регистрация, дата рождения, данные учёта в ФНС), подача копий без оригиналов, исправления и подчистки, незаверенные дополнения, отсутствие личного присутствия клиента или корректной доверенности, использование вымышленных данных.

Риски, связанные с директором

• Руководитель привлекался заотмывание средств или иные финансовые правонарушения, числится директором во множестве компаний (признак подставного лица), имеет плохую кредитную историю и значительные просрочки.

Признаки «фирмы-однодневки»

• Минимальный или символический уставный капитал, недействительный паспорт учредителя намомент открытия, отсутствие отчётности или «нулёвка», совмещение учредителя, директора и главбуха в одном лице, а также заявленные виды деятельности с высокой долей сомнительных операций (обналичивание, транснациональные расчёты без прозрачной экономической цели).

Неблагонадёжные или запрещённые к обслуживанию лица

• Учредители/уполномоченные лица, включённые всписки пособников терроризма и экстремизма, признанные недееспособными, с ограничениями по международным обязательствам.

Правовой статус и несоответствия деятельности

• Компания встадии ликвидации или банкротства.

История отказов и подозрительная активность

• Повторные отказы вэтом же банке в рамках финмониторинга, частое открытие/закрытие РС, попадание в списки юрлиц с подозрительной активностью.

Аресты и ограничения на расчётные операции

• Наложенные аресты ФНС, судами, ФССП или кредиторами, атакже действующие ограничения на РКО в иных банках.

Почему счёт могут заблокировать

Чаще всего расчётный счёт блокируют по 115-ФЗ: если операции похожи на обналичивание или транзит, клиент не отвечает на запросы банка о документах или его деятельность не совпадает с заявленной. Отдельные основания — решение налоговой о приостановлении операций по ст. 76 НК РФ и арест по решению суда или судебного пристава.

С июля 2022 года банки ориентируются ещё и на платформу Банка России «Знай своего клиента»: она относит компании и ИП к зелёному, жёлтому или красному уровню риска. Если высокий (красный) уровень присвоили и Банк России, и сам банк, дистанционное обслуживание прекращается, а операции по счёту ограничиваются; о высоком уровне риска банк обязан сообщить клиенту в течение пяти рабочих дней (ст. 7.7 115-ФЗ, введена федеральным законом от 21.12.2021 № 423-ФЗ).

Основные причины блокировки счётов компаний и ИП:

1. Подозрение вотмывании доходов/финансировании терроризма по 115 ФЗ (нестандартные, «обналичивающие» операции, несоответствие профилю бизнеса).
2. Отсутствие или несвоевременное предоставление банку документов/объяснений позапросу KYC/AML.
3. Массовые наличные снятия, транзитные операции без деловой цели, дробление платежей.
4. Несоответствие данных окомпании/бенефициарах, сомнительный адрес, номинальный директор.
5. Налоговые риски: длительное отсутствие выручки при больших расходах, задолженности, блок пост. 76 НК РФ (решение ФНС).
6. Арест/приостановление операций порешению суда, ФССП или иных органов.
7. Нарушение валютного законодательства (контракт не поставлен на учёт в банке, непоступление выручки).
8. Высокий риск повнутренней скоринговой модели банка (отрасль, контрагенты из «серых» списков).
9. Несоответствие статуса иполномочий подписантов, просроченные корпоративные документы.
10. Использование счёта непо назначению (личные операции через счёт юрлица/ИП).

Часто задаваемые вопросы

Можно ли открыть расчётный счёт онлайн?

В МТС Банке расчётный счёт для ИП и ООО можно открыть онлайн без визита в отделение. Если руководитель компании или предприниматель уже обслуживается в банке как частное лицо, счёт открывается полностью в приложении «МТС Деньги»: раздел «Ещё» → «Для бизнеса» → «Расчётный счёт», документы подписываются там же. В остальных случаях заполните заявку, дождитесь звонка менеджера и назначьте встречу со специалистом в удобном для вас месте — без подписания договора открыть счёт нельзя.

Чем отличается расчётный счёт от текущего?

Расчётный счёт предназначен для бизнеса (ИП и ООО) и используется для операций, связанных с предпринимательской деятельностью. Текущий (или личный) счёт открывается физлицами для некоммерческих целей.

Как закрыть расчётный счёт?

Чтобы закрыть расчётный счёт в МТС Банке, подайте заявление в личном кабинете или в отделении. Перед этим погасите задолженность по обслуживанию и решите, куда перевести остаток: банк обязан выдать деньги или перечислить их на другой счёт не позднее семи дней после заявления (ст. 859 ГК РФ). Уведомлять налоговую не нужно — о закрытии счёта банк сообщает в ФНС сам. Само закрытие счёта бесплатное.

Застрахованы ли деньги на расчётном счёте?

Да, если бизнес относится к малому. Счета индивидуальных предпринимателей и компаний из единого реестра МСП попадают в систему страхования вкладов: при отзыве лицензии у банка Агентство по страхованию вкладов возмещает до 1,4 млн ₽ суммарно по всем счетам в этом банке (федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ). На средние и крупные компании страхование не распространяется.