Для пополнения оборотных средств бизнес может использовать средства учредителей, кредит или факторинг. Почему факторинг лучше кредита, кому он подходит и когда можно обратиться за финансированием — читайте в статье от экспертов МТС Банка.
Что такое факторинг
Факторинг — это уступка денежного требования по договору поставки третьей стороне (фактору). По сути, это обмен выручки, которая ожидается в будущем, на деньги здесь и сейчас.
Работает это так: вы продаёте товар с отсрочкой платежа и выставляете счёт на оплату покупателю. Заключаете договор факторинга с банком. Банк переводит вам всю сумму поставки сразу, а ваш партнёр расплачивается с банком позже.
Когда необходим факторинг
Факторингом может воспользоваться любая компания. Так как сам товар по договору поставки является обеспечением, банки легче одобряют лимит. Факторинг необходим, если:
- ваши партнёры рассчитываются неравномерно;
- вы регулярно сталкиваетесь с кассовыми разрывами;
- вам нужно увеличить объём производства, но отказать контрагентам в рассрочке — значит потерять партнёров;
- вы не хотите брать кредит или вам его просто не дают;
- вы только начинаете деятельность и получить финансирование сложно.
Факторинг доступен всем, кто работает с отсрочкой, включая малый бизнес и компании с небольшими оборотами. Поручительство или залог не нужны.
Сколько стоит факторинг
Стоимость рассчитывается индивидуально под каждую сделку, т.к. зависит от вида факторинга, объёма финансирования, длительности отсрочки, надёжности контрагентов и состава услуг. В случае, если должником является крупная компания, стоимость факторинга может быть очень привлекательна.
Цели и задачи факторинга
Продавцы заключают договор с несколькими целями:
- устранение кассового разрыва, возникающего при отсрочках платежа;
- получение свободных средств на развитие бизнеса;
- возможность сотрудничать с предприятиями, практикующими отсроченную оплату, без ущерба для компании;
- снятие или минимизация риска неплатежа со стороны покупателя.
Как правило, в сделке участвуют три стороны:
- продавец, предлагающий услугу (товар) с отсроченным платежом (кредитор);
- покупатель, получивший услугу (дебитор);
- финансовый агент, который платит продавцу за покупателя (фактор).
Финансовым агентом выступает банк или факторинговая компания.
Схема работы
- Продавец заключает с покупателем договор поставки товара (услуг) с отсрочкой платежа с оплатой только в безналичной форме.
- Продавец заключает с Фактором договор факторинга и уведомляет об этом Покупателя.
- После выполнения обязательств продавцом на его балансе образуется дебиторская задолженность. Её передают фактору для оплаты.
- Фактор перечисляет средства на счёт продавца — до 100% от суммы задолженности.
- Покупатель в установленный договором срок оплачивает услуги (товар). Фактор перечисляет остаток средств кредитору, вычитая из них стоимость своих услуг.
Все условия обсуждаются заранее и прописываются в договоре.
Документы для заключения договора факторинга
В отличие от кредита, для получения финансирования в рамках такого договора нужны всего 3 документа. Чтобы подать заявку в МТС Банк достаточно предоставить:
- договор с контрагентом на поставку товаров или оказание услуг;
- финансовую отчётность (бухгалтерская отчётность на последнюю отчётную дату);
- карточку 62 счёта для оценки платёжной дисциплины покупателя.
Виды факторинга
Есть несколько признаков, позволяющих выделить виды факторинга с учётом рисков, локации участников, их информированности и других аспектов сделки.
По рискам:
- С регрессом. Дебиторская задолженность уходит за баланс клиента, но ответственность за возврат долга остаётся в том числе и на нём. Если Покупатель не сможет погасить задолженность, фактор потребует возврата суммы с Поставщика.
- Без регресса. Дебиторская задолженность переходит на баланс фактора. Вместе с ней – и риски. Если покупатель не оплатит товар, клиента эта проблема касаться не будет. Фактор будет своими силами добиваться возврата задолженности. Для Поставщика это идеальный безрисковый вариант.
- Реверсивный. Договор с фактором инициирует Покупатель, когда нужно увеличить отсрочку платежа, не потеряв лояльность Поставщиков. Он же оплачивает комиссии, но возможен вариант распределения издержек между продавцом и покупателем. Этот вариант выгоден обеим сторонам и часто используется в процессах поставки товаров.
По информированности:
- Когда о сделке знают все участники процесса, факторинг называют открытым.
- Если покупателя не уведомили о передаче задолженности, факторинг называется конфиденциальным.
По локации участников:
- Внутренний, если все стороны находятся в одном государстве.
- Международный, если кто-то из участников находится за рубежом.
По схеме финансирования:
- Полный, если фактору передана вся сделка целиком.
- Частичный, если каждый этап согласовывается отдельно.
МТС Банк предлагает все виды факторинга для компаний и ИП, а также другие финансовые инструменты для поддержания оборотов компании, развития инвестиционных процессов и диверсификации источников финансирования бизнеса.
Отличие факторинга от кредита
Бизнес использует факторинг как альтернативу кредиту, потому что он также позволяет получить свободные оборотные средства. Но между этими способами финансирования есть отличия.
Факторинг:
- не нужен залог или обеспечение;
- средства можно потратить на любые цели;
- защищает от неплатежа Покупателем и управляет дебиторской задолженностью;
- лимит финансирования растёт по потребности и не зависит от оборота;
- не увеличивает кредитную нагрузку.
Кредит:
- большую сумму можно получить под залог;
- большой пакет документов для оценки финансового положения заёмщика фиксированный период кредитования;
- кредитные деньги отображаются на балансе как задолженность.
Факторинг часто воспринимают как аналог оборотного кредитования, но его возможности шире. Вы не только уступаете денежное требование, но и получаете комплексную поддержку по управлению дебиторской задолженностью.
Плюсы и минусы
Использование факторинга как инструмента управления дебиторской задолженностью даёт следующие преимущества бизнесу:
- Сокращение кассовых разрывов. Не надо жрать, пока ваши партнёры заплатят. Деньги вы получите сразу, как только передадите отгрузочные документы в банк.
- Отсутствие требований к залогу для оформления финансирования. Бизнесу не нужно доказывать свою платёжеспособность.
- Расширение сети продаж за счёт гибкой отсрочки. Финансирование в МТС Банке предоставляется на срок до 365 дней.
- Снижение рисков неоплаты товаров или услуг. Финансовый агент проводит анализ деятельности дебитора и заключает договор только при положительной оценке. Также он может полностью взять на себя риски в сделке без регресса.
У факторинга есть и недостатки, которые нужно учитывать до заключения договора:
- Работа только с безналичными расчётами. Сделки с наличными не финансируются.
- Финансовому агенту может потребоваться подтверждение дебиторской задолженности со стороны покупателя для оценки всех рисков.
- Фактор строго следит за соблюдением договора. Изменить сроки оплаты или вернуть товар не получится.
Пример использования факторинга
Компания продаёт свои товары в сеть магазинов. Магазины работают с отсрочкой платежа в 90 дней. Производитель получает деньги с задержкой, но налоги и зарплату сотрудникам платить нужно каждый месяц.
Чтобы не терять покупателя, поставщик заключает договор факторинга, передаёт задолженность финансовому агенту (банку), и получает оплату за каждую партию сразу после её отгрузки. Производитель получает оборотные средства для поддержания бизнес-процессов компании, магазины – сохраняют отсрочку.
Как контролируется факторинговая сделка
Поскольку сделка происходит с привлечением кредитных средств, непосредственный контроль за её этапами выполняет сам фактор — банк или организация (лицензия для этого не нужна). Он проводит мониторинг финансовых потоков, следит за исполнением условий договора и соблюдением графика платежей, а также отслеживает признаки банкротства, при выявлении которых договор может быть расторгнут. Проверить надёжность фактора можно через Росфинмониторинг — компания должна стоять на учёте.
Законодательное регулирование определено главами 24 и 43 ГК РФ, где говорится о перемене лиц в обязательстве и уступке права требования.
Специального надзора за деятельности факторинговых компаний нет, а потому лучше выбрать проверенный банк для получения услуги — это снижает риски и повышает эффективность сделки за счёт большого опыта управления задолженностью.
Кому не оказываются факторинговые услуги
Компании, которые не предоставляют отсрочку платежа, не имеют дебиторской задолженности и не работают с безналичными расчётами, базово не могут использовать этот инструмент.
Чтобы воспользоваться факторингом, у вас должны быть контрагенты, которые платят только по безналу. На остальные случаи есть иные продуктовые решения, например, такие как закупочный или предпоставочный факторинг (финансирование будущих денежных требований), которые помогут закрыть потребность бизнеса в привлечённом финансировании.
Когда не стоит оформлять факторинг
Если у покупателя образовалась просроченная задолженность, у вас нет полного пакета отгрузочных документов, оформить факторинг вы просто не сможете.
Если отсрочка небольшая, до 30 дней, в факторинге нет смысла: финансирование предоставляется с комиссией, для получения денег нужно предоставить документы, и если на этом этапе будут задержки, проще дождаться расчёта покупателя, чем платить за услугу.
Также факторинг не применяется для сделок с физлицами и в случаях, когда покупатель выступает агентом, а не конечным потребителем товара или услуги.
Как оформить факторинг
МТС Банк предлагает комплекс услуг для поставщиков и производителей для поддержания оборотов компании, диверсификации финансирования бизнеса и увеличения числа партнёров за счёт предоставления отсрочки по платежам.
Подайте заявку онлайн и узнайте о больше о факторинге от МТС Банка.