Приём оплаты за товары и услуги с помощью банковских карт называется эквайрингом. Для работы нужен расчётный счёт и оборудование — специальный терминал. А вот касса к такому терминалу нужна не всегда. Рассказываем, кто может использовать эквайринг без онлайн-кассы и как всё настроить.
Как работает эквайринг
Что такое эквайринг знают почти все: это технология, которая позволяет продавцам принимать оплату от клиентов с помощью банковских карт. Используется она как в обычных магазинах, так и в онлайне, и в зависимости от места продажи называется торговым (для физических торговых точек) или интернет-эквайрингом.
Работает это так: чтобы расплатиться за покупку в магазине, клиент прикладывает карту или смартфон с установленным приложением для бесконтактной отплаты к терминалу, на который кассир уже отправил данные о покупке. Терминал считывает платёжные данные и передаёт их банку продавца, а тот отправляет запрос на списание средств в банк покупателя, чтобы выполнить транзакцию. При суммах свыше 3000 рублей может потребоваться ввод ПИН-кода держателем карты. Вся процедура оплаты занимает не больше минуты. Если оплата проводится онлайн, покупателю может быть предложено ввести данные карты вручную либо использовать сохранённые данные, зарегистрированные при предыдущих оплатах. Также онлайн-оплату можно сделать по QR-коду, который перенаправит в платёжное приложение банка покупателя. В обоих случаях транзакция подтверждается кодом из СМС и тоже занимает не более минуты.
И вот чтобы это всё работало, продавцу надо установить оборудование — это терминал для приёма оплаты по банковским картам, а в большинстве случаев ещё и онлайн-кассу.
Что такое терминал для приёма оплаты по банковским картам
Второе название устройства — POS-терминал. Он считывает данные с дебетовой или кредитной карты клиента через чип, магнитную полосу или NFC, связывается с банком для проверки платежа и проведения транзакции, после чего печатается чек. Для работы терминала необходимо подключение к интернету через Wi-Fi, GPRS или кабель. МТС Банк предлагает терминалы для торгового эквайринга нескольких типов:
- стационарные для установки в точках продаж;
- переносные для курьеров и развозной торговли;
- интегрируемые, которые можно подключить напрямую к кассовому аппарату.
Все они поддерживают оплату не только картами, но и смартфоном в одно касание.
Что такое касса и зачем она для эквайринга
Работа терминала для приёма оплаты по банковским картам и кассовый аппарат не зависят друг от друга: эквайринг может работать сам по себе, а касса — сама по себе. Вопрос в том, что онлайн-касса — обязательное условие работы ритейла: все продажи должны быть зарегистрированы в налоговой и сопровождены кассовым чеком.
Онлайн-касса — это устройство, которое печатает эти самые чеки и передаёт данные о продажах в налоговую в режиме онлайн, отсюда и название. Он должна быть оснащена фискальным накопителем, который регистрирует все продажи, а также обязательно подключается к интернету. Правовые основы расчётов с использованием онлайн-касс регулирует закон № 54-ФЗ, и любая онлайн-касса должна ему соответствовать. Бизнес может использовать исключительно сертифицированные модели касс и фискальных накопителей, а вся техника после покупки и настройки должна быть поставлена на учёт в налоговой.
Данные о продажах за наличные или по картам в налоговую передаются не напрямую с кассы, а через операторов фискальных данных (ОФД). Это организации, которым делегирована обработка, хранение и передача данных в ФНС, что позволяет сделать обмен максимально прозрачным. ОФД формирует для пользователей личные кабинеты, где доступна вся информация о проведённых транзакциях и есть возможность оперативной связи с налоговой.
В случае, если продажи ведутся через интернет, онлайн-касса тоже нужна: отсутствие физической точки продаж не отменяет требования о предоставлении чеков покупателю и отчётности в налоговую. В этом случае используются облачные сервисы, которые дают дистанционный доступ к фискальному накопителю, но чеки не печатают, а отправляют покупателю онлайн.
При этом возможность использовать эквайринг и не пользоваться кассой есть — закон предусматривает исключения для некоторых видов деятельности и систем налогообложения [1].
В каких случаях можно работать без онлайн-кассы
Не использовать онлайн-кассу могут самозанятые, в том числе оформленные в качестве ИП физлица, а также ИП на патенте — эти налоговые режимы исключены из списка обязательных для установки онлайн-касс. Также без применения кассовой техники могут работать:
- государственные парковки;
- сельские аптеки при ФАПах при условии, что аптека всего одна в населённом пункте;
- религиозные организации при продаже культовой атрибутики или взимании платы за услуги;
- владельцы механических вендинговых аппаратов, которые принимают только монеты или жетоны;
- продавцы газет, воды и безалкогольных напитков на разлив, участники разносной торговли в подвижных составах (поездах) и самолётах и другие категории бизнеса на основании ст. 2 №54-ФЗ;
- организации, оказывающие услуги в сфере спорта и образования при условии безналичного приёма платежей [2].
Ещё одно исключение для бизнеса, позволяющее не использовать онлайн-кассу — работа в удалённой местности без доступа к интернету.
Можно ли установить эквайринг без покупки кассового аппарата
Можно. Если закон разрешает вам не использовать кассовый аппарат, но вы хотите организовать оплату по банковским картам, чтобы повысить лояльность клиентов и снизить операционные издержки, достаточно купить терминал и настроить приём платежей с привязкой к расчётному счёту вашей организации.
- Если речь о торговом эквайринге, POS-терминал можно подключить к вашему кассовому оборудованию или использовать в ручном режиме, вводя сумму операции при каждом расчёте. Устройство будет списывать деньги с лицевого счёта клиента, а далее эти средства будут зачисляться на ваш расчётный счёт. За каждую покупку необходимо будет выписывать товарный чек или иной документ строгой отчётности, самозанятые должны формировать чек в приложении «МОЙ НАЛОГ».
- Для подключения интернет-эквайринга нужно будет выбрать сервис для отправки чеков клиенту после покупки, подобные услуги предлагают ЮКасса, Robokassa и другие сервисы.
Во всех остальных случаях при розничной торговле необходимо использовать онлайн-кассу. Если продажи ведутся через интернет, можно арендовать облачную кассу и не покупать физическое оборудование.
Как подключить эквайринг без онлайн-кассы
Для начала надо открыть расчётный счёт в банке: без него работать не получится, ведь эквайринг — это только безналичный расчёт, а средства от коммерческой деятельности зачислять на личные счета и карты запрещено законом.
Самозанятые, на которых это требование не распространяется, могут настроить эквайринг по СБП. Деньги в этом случае будут зачисляться на лицевой счёт. При этом покупатель или клиент не будет получать бонусы и кешбэк от банка, а операция будет учитываться как перевод физлицу. Чтобы настроить классический эквайринг, самозанятому нужен расчётный счёт, а для этого надо открыть ИП. Так можно: ИП — это статус физлица, а самозанятость, налоговый режим, и у физлица есть право совмещать одно с другим.
МТС Банк предлагает эквайринг для ИП с возможностью настройки приёма оплаты по картам любых банков и платёжных систем. Подайте заявку, и менеджер перезвонит вам, чтобы уточнить порядок настройки расчётов по банковским картам за ваши товары или услуги.
Источники
- Федеральный закон от 22.05.2003 N 54-ФЗ (ред. от 29.12.2022) "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2023). Ссылка на ресурс: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_42359/7a607e9ee7058b0c3bcb22e564e88190964aee72/
- Федеральный закон от 08.08.2024 № 274-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации" и статью 76 Федерального закона "Об образовании в Российской Федерации". Ссылка на ресурс: http://publication.pravo.gov.ru/document/0001202408080079