Расчётный счёт — это счёт компании или ИП в банке, который используется для ведения коммерческой деятельности: расчётов с контрагентами, оплаты налогов, выплаты заработной платы и других операций. Рассказываем, как работает расчётный счёт и как им пользоваться.
Что такое расчётный счёт
Расчётным называется счёт юридического лица или индивидуального предпринимателя в банке, используемый при ведении коммерческой деятельности. Он относится к основным реквизитам организаций и обязателен для ООО и ИП. По закону, юридические лица не могут вести коммерческие расчёты без открытия расчётного счёта. Предприниматели могут совершать сделки на сумму до 100 000 рублей наличными в рамках одного договора, но этой суммы мало для серьёзного бизнеса, потому фактически расчётный счёт для ИП — такая же необходимость, как и для компаний.
Зачем нужен расчётный счёт
- Для расчётов с контрагентами. Безналичные оплаты, включая расчёт с контрагентами и поставщиками товаров и услуг, оплату налогов, пошлин, лицензий, выплату заработной платы на карты сотрудников, можно провести только по счёту.
- Для приёма денежных средств. Эквайринг, включая приём оплаты по СБП, возможные гранты и другие меры господдержки, доход от депозитов, а также кредиты на развитие бизнеса и оплату от партнёров тоже можно получить только на расчётный счёт организации в банке.
- Для участия в тендерах и госзакупках. Регистрация на конкурсных площадках требует наличия спецсчёта для резервирования денег под обязательства. Открыть спецсчёт без расчётного не получится.
- Для валютных операций. Конвертировать средства на валютный счёт для работы с иностранными покупателями и поставщиками можно только с расчётного.
- В целях экономии. Отсутствие расчётного счёта повышает нагрузку на бухгалтерию, усложняет документооборот, требует организации приёма, учёта и хранения наличных. Ручные проводки приводят к ошибкам, даже рутинное начисление зарплаты и её выдача превращаются в сложный процесс, тогда как при безналичных операциях по счёту все документы формируются по шаблонам, дополнительно проверяются системой, защищены от несанкционированного доступа и утраты, а операции выполняются за секунды.
С точки зрения деловой репутации работа без расчётного счёта может неблагоприятно сказаться на имидже компании, поскольку если вы принимаете деньги только наличными, это создаёт трудности для контрагентов, так как может привести их к налоговой проверке в рамках 115-ФЗ.
Чем расчётный счёт отличается от лицевого
Индивидуальный предприниматель — это физическое лицо в особом статусе. При ведении коммерческой деятельности предприниматель наделяется функциями и полномочиями юридического лица, в том числе в части безналичных расчётов — может открыть расчётный счёт, использовать эквайринг. При этом у предпринимателя сохраняются и права физлица — например, оплачивать налоги со своей карты — то есть со своего лицевого счёта, а не с расчётного.
Чтобы исключить ошибки при использовании лицевых и расчётных счётов, разъясняем разницу между этими понятиями.
|
Расчётный |
Лицевой |
|
|
Для кого |
Для бизнеса |
Для частных лиц |
|
Как используется |
Для сделок с контрагентами, оплаты налогов и взносов, хранения средств |
Для оплаты товаров и услуг, переводов, получения и хранения средств |
|
Как открыть |
Оставить заявку в банке |
Оформляется вместе с другими банковскими продуктами: картами, кредитами, депозитами |
|
Стоимость обслуживания |
Зависит от выбранного тарифа |
Бесплатно в большинстве случаев |
|
Дополнительные опции |
Можно подключить эквайринг, проводить валютные операции, выгружать отчеты в 1С |
Нет |
Как открыть расчётный счёт
МТС Банк предлагает расчётные счета для ООО и ИП с открытием от 1 дня. Подать заявку можно онлайн, указав основные данные. Далее вам позвонит менеджер и назначит встречу. Счёт будет активирован в течение 1 рабочего дня с момента предоставления документов и откроет доступ ко всем необходимым услугам.
Документы для открытия
- Для открытия расчётного счёта ИП нужен только паспорт.
- Если вы открываете счёт для компании, вам понадобятся: паспорт руководителя, правоустанавливающие документы на него и Устав компании.
Полный перечень документов озвучит менеджер банка. Заявление на открытие счёта и анкета по форме банка заполняются и подписываются при личной встрече с представителем МТС Банка.
Сроки и стоимость открытия
- Открытие расчётного счёта в МТС Банке бесплатно.
- Срок открытия — 1 рабочий день после заключения договора.
Как выбрать РКО для бизнеса
Расчётный счёт не работает сам по себе. Чтобы пользоваться им без ограничений, а главное, лишних расходов на сервисы банка, заключите договор на расчётно-кассовое обслуживание (РКО) и выберите тариф. Тарифы различаются набором бесплатных услуг и лимитами на операции — есть варианты для начинающих предпринимателей, быстрорастущего бизнеса, крупных компаний.
Чтобы выбрать подходящий тариф РКО, обращайте внимание на:
- Число бесплатных платёжных поручений в месяц.
- Лимиты на пополнение и снятие без комиссии.
- Доступность расчётов с контрагентами в иностранной валюте.
- Ставки по депозиту на остаток на счёте.
- Условия выпуска и обслуживания, а также привилегии по бизнес-карте.
Примеры использования расчётного счёта
|
Категория |
Пример использования |
|
ИП |
ИП Петров закупает товар у ООО «Поставщик» на 500 000 рублей и продаёт его покупателям через сайт. Закупка и приём платежей от клиентов проходят через его р/с. Свои налоги можно платить с карты физлица. |
|
ООО |
ООО «СтройМастер» платит аренду за офис юрлицу, перечисляет зарплату сотрудникам через зарплатный проект и оплачивает налоги с расчётного счёта. |
|
Фрилансер-ИП |
Дизайнер-ИП заключает договор с ООО «Маркетинг» и выставляет счёт на 100 000 рублей за разработку логотипа. Заказчик переводит деньги на его расчётный счёт. |
|
Самозанятый ИП |
Для расчётов с клиентами самозанятый использует платёжную ссылку от банка, привязанную к его р/с. Деньги поступают на счёт, самозанятый платит с него налоги прямо в приложении своего банка, данные в «Мой налог» уходят автоматически. |
Почему банк может отказать в открытии расчётного счёта
Банки обязаны следить за правомерностью финансовых операций, а потому могут отказать в открытии расчётного счёта, если есть признаки нарушения законодательства. Вот главные причины отказов:
Проблемный юридический адрес
- Несоответствие фактического и юридического адреса, отсутствие по адресу управляющего органа или рабочих помещений, ошибки в написании адреса, статус здания (например, под снос), а также адрес из «чёрного списка» массовой регистрации вызывают подозрения в фиктивности и риске сомнительных операций.
Неполный или неправильно оформленный пакет документов
- Отсутствие обязательных документов (устав, приказ о назначении руководителя, подтверждение юрадреса, ИНН; для ИП — гражданство, регистрация, дата рождения, данные учёта в ФНС), подача копий без оригиналов, исправления и подчистки, незаверенные дополнения, отсутствие личного присутствия клиента или корректной доверенности, использование вымышленных данных.
Риски, связанные с директором
- Руководитель привлекался за отмывание средств или иные финансовые правонарушения, числится директором во множестве компаний (признак подставного лица), имеет плохую кредитную историю и значительные просрочки.
Признаки «фирмы-однодневки»
- Минимальный или символический уставный капитал, недействительный паспорт учредителя на момент открытия, отсутствие отчётности или «нулёвка», совмещение учредителя, директора и главбуха в одном лице, а также заявленные виды деятельности с высокой долей сомнительных операций (обналичивание, транснациональные расчёты без прозрачной экономической цели).
Неблагонадёжные или запрещённые к обслуживанию лица
- Учредители/уполномоченные лица, включённые в списки пособников терроризма и экстремизма, признанные недееспособными, с ограничениями по международным обязательствам.
Правовой статус и несоответствия деятельности
- Компания в стадии ликвидации или банкротства.
История отказов и подозрительная активность
- Повторные отказы в этом же банке в рамках финмониторинга, частое открытие/закрытие РС, попадание в списки юрлиц с подозрительной активностью.
Аресты и ограничения на расчётные операции
- Наложенные аресты ФНС, судами, ФССП или кредиторами, а также действующие ограничения на РКО в иных банках.
Почему счёт могут заблокировать
В случае, если клиент нарушает требования законодательства и правила использования расчётного счёта, установленные банком, счёт могут заблокировать. Основные причины блокировки счётов компаний и ИП:
- Подозрение в отмывании доходов/финансировании терроризма по 115 ФЗ (нестандартные, «обналичивающие» операции, несоответствие профилю бизнеса).
- Отсутствие или несвоевременное предоставление банку документов/объяснений по запросу KYC/AML.
- Массовые наличные снятия, транзитные операции без деловой цели, дробление платежей.
- Несоответствие данных о компании/бенефициарах, сомнительный адрес, номинальный директор.
- Налоговые риски: длительное отсутствие выручки при больших расходах, задолженности, блок по ст. 76 НК РФ (решение ФНС).
- Арест/приостановление операций по решению суда, ФССП или иных органов.
- Нарушение валютного законодательства (неоформленные паспорта сделок, непоступление выручки).
- Высокий риск по внутренней скоринговой модели банка (отрасль, контрагенты из «серых» списков).
- Несоответствие статуса и полномочий подписантов, просроченные корпоративные документы.
- Использование счёта не по назначению (личные операции через счёт юрлица/ИП).
Часто задаваемые вопросы
Можно ли открыть расчётный счёт онлайн?
В МТС Банке расчётный счёт для ИП и ООО можно открыть онлайн без визита в отделение. Заполните заявку, дождитесь звонка менеджера и назначьте встречу со специалистом в удобном для вас месте для подписания договора. Без заключения договора открыть счёт нельзя.
Чем отличается расчётный счёт от текущего?
Расчётный счёт предназначен для бизнеса (ИП и ООО) и используется для операций, связанных с предпринимательской деятельностью. Текущий (или личный) счёт открывается физлицами для некоммерческих целей.
Как закрыть расчётный счёт?
Чтобы закрыть расчётный счёт в МТС Банке, необходимо подать заявление в личном кабинете или отделении.