Депозит – объёмное понятие, включающее передачу в банк разных видов ценностей. Рассказываем, почему депозит не равен вкладу, чем одно отличается от другого, в чём плюсы и минусы депозита и что надо знать о прибыли и налогах.
Что такое депозит в банке
Депозит – это деньги или другие ценности, которые клиент передаёт банку на хранение и для получения дохода. Депозитом могут быть не только рубли и иностранная валюта, но и драгоценные металлы и камни, ценные бумаги, предметы искусства, украшения и другие ценности, которые хранят в банковской ячейке. Принимает их банк или депозитарий, а условия закрепляются договором. Доход зависит от вида депозита: по денежному банк начисляет проценты по ставке из договора, а по металлическому счёту прибыль появляется только при росте цены металла.
Виды депозитов
Есть несколько признаков депозитов, позволяющих разделить их на виды.
- Клиент.
Различают депозиты для юридических и физических лиц. Основное отличие – ставки и срок размещения. Например, для юрлиц доступны депозиты с получением прибыли на срок от 1 дня, для физических лиц такие краткосрочные предложения отсутствуют.
- Срок.
Депозит может быть:
- срочным, то есть имеющим срок действия – подразумевает размещение ценностей на определённый период, в течение которого клиент получает доход;
- до востребования – сбережения, вносимые в банк без указания срока хранения. Вкладчик имеет право в любое время востребовать свой вклад частями или полностью, клиент также получает доход, но по минимальной ставке (от 0,1% годовых).
- Условия.
Кроме периода размещения, любой депозит регламентируется условиями, включая начисление процентов, пополнение и снятие средств. Депозит может быть пополняемым (можно увеличивать объём активов в любое время), непополняемым, расходуемым (допускает частичное снятие средств), а также целевым – для снятия денег необходимо выполнение каких-либо условий.
- Форма хранения.
Зависит от типа активов и целей использования депозита:
- Денежный. Для размещения на счетах банка денежных средств в национальной и иностранной валюте. Допускает наличие дохода по процентной ставке, установленной банком для этой категории вложений с учётом их суммы, срока, возможности пополнения и снятия.
- Обезличенный металлический счёт. Для хранения в банке ценных металлов без владения ими в натуральном виде. Вы покупаете, грубо говоря, «цифровой образ» золота или другого драгметалла, и его баланс отображается на вашем счёте. Слитки вам не выдают. Проценты по таким депозитам предоставляются редко, получить доход можно в том случае, если получится продать металл дороже, чем он был куплен.
- Физические депозиты драгоценных металлов. Передача на хранение драгметаллов в виде слитков – купить их можно непосредственно в банке.
- Сберегательный сертификат – выданная банком ценная бумага, подтверждающая право держателя на возврат вложения с процентами по истечении срока вклада.
- Банковская ячейка – арендуемый клиентом сейф в банке, который можно использовать для хранения любых ценностей без начисления дохода по ним. Может использоваться при заключении договоров купли-продажи для передачи наличных от покупателя продавцу.
Чем депозит отличается от вклада
Коротко: вклад – это всегда деньги и всегда с процентом, а депозит – более широкое понятие, куда входят и деньги, и драгметаллы, и ценные бумаги, и содержимое банковской ячейки. Любой вклад можно назвать депозитом, но не любой депозит – вклад. По вкладу доход гарантирован договором, по депозиту его может не быть вовсе.
Есть и другие важные отличия депозита от вклада:
- Доход по депозиту может быть отрицательным. По вкладу ставка есть всегда, пусть и минимальная, а на депозите можно уйти в минус: положили драгметаллы, а они подешевели. Или пользуетесь ячейкой — с содержимым ничего не происходит, но за аренду вы платите, и это тоже расходы.
- Депозит может использоваться как гарантия обеспечения сделки. Продаёте квартиру, покупатель арендует ячейку и помещает в неё деньги до момента перехода права собственности. При этом банк не начисляет проценты, а лишь выступает гарантом сохранности и своевременной передачи денег при выполнении каких-то условий. Вклад такой возможности не даёт.
- Все вклады застрахованы государством на сумму 1,4 млн рублей (до 2,8 млн – по безотзывным сберегательным сертификатам сроком свыше 3 лет и до 10 млн – в особых обстоятельствах, например при получении наследства или продаже жилья). А вот средства на обезличенных металлических счетах страхованию не подлежат, поскольку на них учитываются не деньги, а единицы драгметаллов.
Плюсы и минусы депозита
У депозитов, включая денежные вклады, есть ряд преимуществ, главным из которых является возможность получения дополнительной прибыли. Кроме этого, банковские депозиты позволяют:
- Защитить деньги от несанкционированного доступа, физического и виртуального в том числе. Если вы храните в банке большую сумму, не держите их на счёте карты – переведите часть на вклад. Если вы потеряете доступ к карте, средства на вкладе останутся в безопасности.
- Защитить капитал от инфляции. При выборе правильной программы размещения, доход по вкладу защитит деньги от обесценивания.
- Получать больше прибыли от вложений. Используйте разные виды депозитов и вкладов для увеличения дохода.
- Большой выбор предложений. Например, в МТС Банке можно открыть вклад на срок от 3 месяцев до 3 лет – с пополнением, с частичным снятием или с капитализацией процентов, накопительный счёт с начислением дохода на ежедневный остаток, а также обезличенный металлический счёт.
Как у любого инструмента, у депозитов есть и недостатки. Например, снижение ставки до минимальной при досрочном отзыве, а также её зависимость от суммы и срока размещения: чем больше сумма и чем дольше период – тем больше проценты и доход.
Как открыть депозит
В МТС Банке открыть депозит можно с 18 лет.
Для открытия вклада текущим клиентам достаточно выбрать подходящее предложение в мобильном приложении МТС Банка. Если вы новый клиент – обратитесь в ближайшее отделение МТС Банка с паспортом, либо заполните онлайн-заявку на нашем сайте.
Как посчитать прибыль по депозитам
Доход от размещения средств на депозите формируется за счёт применения банком процентной ставки. При этом большая часть предложений подразумевает капитализацию – зачисление прибыли за истекший период на счёт депозита для увеличения размера вклада. Это приводит к фактическому увеличению ставки, значение которой растёт вместе с числом периодов капитализации.
Такая ставка называется эффективной и рассчитывается по формуле:
Эффективная ставка = ((1+номинальная ставка/100xP) ^PxD – 1) x 100/D
- P – число периодов капитализации в год. Если проценты начисляются каждый день, Р = 365/366, если раз в месяц – 12, раз в квартал – 4.
- D – срок действия депозита в годах.
Посчитаем эффективную ставку на примере. Возьмём 100 000 рублей и разместим их на вкладе под 14% годовых на год с ежемесячной капитализацией процентов. Номинальная ставка в форму подставляется в процентах.
((1 + 14 / (100 х 12)) ^ (12 х 1) – 1) х 100/1 = 14,9
Таким образом, в конце года вкладчик получит около 14 900 рублей дохода по своему депозиту.
Кроме этого, прибыль от размещения средств в банке увеличивает пополнение депозита: растёт тело вклада, сумма капитализации за каждый период, и эффективная ставка позволяет получить вам больше.
Рассчитать доход по вкладу можно на сайте МТС Банка: калькулятор есть на странице любого из предложений.
Какой налог платят с депозита
Налогом облагается не сам депозит, а процентный доход по нему. Заплатить нужно с той части дохода, которая превысила необлагаемый минимум. Он рассчитывается как максимальное значение ключевой ставки ЦБ на 1-е число месяца отчётного года, умноженное на 1 млн рублей.
За 2025 год максимальная ключевая ставка составила 21%, поэтому необлагаемый минимум – 210 тыс. рублей. Если совокупный процентный доход по всем вашим депозитам и счетам во всех банках за год оказался меньше этой суммы, налог платить не надо. С превышения удерживают 13%, а с части дохода свыше 2,4 млн рублей за год – 15%. Налог за 2025 год нужно заплатить до 1 декабря 2026 года; сведения о нём появятся в личном кабинете физлица на сайте ФНС вместе с налогами на имущество (квартиры, автомобили) – считать и подавать декларацию самому не нужно.
По закону платить налог на вклад необходимо с рублевых и валютных депозитов. В числе исключений – эскроу-счета, вклады со ставкой менее 1% годовых, а также процентный доход, выплаченный в порядке наследования. Отдельных льгот для пенсионеров по налогу на доход по вкладам нет – правила одинаковы для всех.
Как закрыть депозит или снять с него деньги
Любые операции по депозитным счетам в валюте или обезличенных металлах можно произвести онлайн. Мобильное приложение МТС Банка позволяет пополнять и снимать деньги, закрывать депозиты как досрочно, так и по истечении срока. Кроме этого, все операции можно выполнить, если обратиться в ближайшее отделение МТС Банка с паспортом.
Если у вас физический металлический счёт, банковская ячейка или сертификат, для проведения операции по таким договорам необходимо обратиться в банк с паспортом.
Вне зависимости от вида депозита:
- Закрыть счёт может владелец, тот, на чьё имя он открыт, или наследник.
- При досрочном закрытии возможен перерасчёт процентов по базовой ставке.
- Для срочных денежных депозитов доступно автопродление по умолчанию на новый срок на тех же условиях и по ставке вклада, действующих в банке на момент пролонгации вклада.
- При досрочном закрытии денежных депозитов сумма вложений не утрачивается, может быть потерян только доход.
- Прибыль по обезличенным металлическим счетам зависит от цены покупки и продажи драгметаллов на момент открытия и закрытия счёта.