Валютный вклад позволяет получать процентный доход в иностранной валюте и диверсифицировать сбережения. Рассказываем, чем он отличается от рублёвого и как открыть вклад в МТС Банке.

Валютный вклад — это депозит в иностранной валюте. Открыть его можно, например, в юанях, дирхамах, долларах или евро. Процентные ставки по валютным депозитам ниже, чем по рублёвым. Это связано с тем, что банки ориентируются на денежно-кредитную политику страны-эмитента. Ключевая ставка ЦБ РФ выше, чем во многих других странах, поэтому рублёвые вклады приносят больший процентный доход. На итоговый результат в рублях влияет ещё и курс. Банк возвращает деньги и проценты в валюте договора. Если за время действия вклада курс этой валюты к рублю вырос, вкладчик при конвертации получит больше, чем вносил. Если снизился, рублёвый эквивалент может оказаться меньше первоначальной суммы даже с учётом начисленных процентов.

Физические лица открывают валютные вклады по нескольким причинам: — Диверсификация. Если сбережения хранятся в нескольких валютах, ослабление рубля компенсируется ростом валютной части накоплений в рублёвом выражении. И наоборот, при укреплении национальной валюты высокие ставки по рублёвым вкладам покрывают снижение стоимости иностранной части. — Накопления на крупную покупку за рубежом. Если покупать валюту понемногу и регулярно, курс усредняется и не нужно угадывать удачный момент. По такому же принципу долгосрочные инвесторы покупают ценные бумаги на бирже. — Доход в иностранной валюте. Те, кто получает оплату не в рублях, могут положить деньги на депозит и иметь процентный доход в той же валюте. Валютный вклад обычно не заменяет рублёвый, а дополняет его. Ставки по депозитам в иностранной валюте ниже, зато вкладчик может дополнительно заработать на росте курса. Или потерять, если курс пойдёт вниз. Поэтому валютный депозит лучше всего работает в дополнение к рублёвому: вместе они балансируют доходность и риски.

Валютные вклады в российских банках защищены системой обязательного страхования наравне с рублёвыми, это установлено Федеральным законом № 177-ФЗ. Договор страхования заключать не нужно, защита действует автоматически с момента размещения средств. Базовый лимит страхового возмещения — 1,4 млн рублей на одного вкладчика в одном банке. В эту сумму входят все счета и вклады физического лица, включая начисленные проценты. Есть особенность: возмещение по валютным вкладам выплачивается в рублях. Сумма пересчитывается по курсу Банка России на дату наступления страхового случая. Это означает, что итоговая выплата в рублях будет зависеть от курса на конкретный день, а не на момент открытия вклада.

Выбор зависит от задачи. Для диверсификации подходят валюты с высокой ликвидностью на российском рынке. Сейчас это в первую очередь китайский юань и дирхам ОАЭ. Если вклад нужен под конкретную задачу, например, оплату в определённой стране, — логично выбирать валюту именно этого государства. Для долгосрочного хранения обращайте внимание на стабильность курса и доступность операций в выбранной валюте.

Проценты по валютным вкладам облагаются НДФЛ по тем же правилам, что и по рублёвым. Налог начисляется только на процентный доход, тело вклада и курсовая разница не учитываются. Для расчёта налоговой базы доход в иностранной валюте пересчитывается в рубли по курсу Банка России на дату выплаты процентов. Затем он суммируется с процентами по всем остальным вкладам — и в рублях, и в валюте, во всех банках. Налог нужно заплатить, только если общая сумма процентного дохода за год превышает необлагаемый лимит. Рассчитывается он по формуле: 1 000 000 ₽ × максимальное значение ключевой ставки Банка России, действовавшее на первое число каждого месяца в этом году. Подавать декларацию не нужно — ФНС получает данные от банков и рассчитывает налог самостоятельно. Уведомление с суммой к оплате приходит в личный кабинет налогоплательщика.

Доходность валютного вклада зависит не только от ставки. Банк начисляет проценты в валюте договора, и эта часть дохода известна заранее. Но если вы планируете тратить деньги в рублях, на итоговый результат повлияет ещё и курс на момент снятия. Допустим, вы решили открыть валютный вклад на 10 000 дирхамов сроком на год под 1,75% годовых. Через год банк вернёт 10 175 дирхамов. Если за это время дирхам подорожал к рублю на 10%, при конвертации вы получите примерно на 12% больше рублей, чем вкладывали. Если дирхам подешевел на 10%, при конвертации вы получите меньше рублей, чем вносили, несмотря на начисленные проценты. При этом в дирхамах вы в любом случае получите больше, чем вложили. Именно поэтому сравнивать валютные и рублёвые вклады только по процентной ставке некорректно. Итоговая доходность в рублях будет понятна только после закрытия вклада и конвертации.

По закону вы можете забрать деньги с вклада в любой момент, это право закреплено в статье 837 Гражданского кодекса РФ. Но при досрочном расторжении банк пересчитает проценты по сниженной ставке. Обычно это ставка вклада «до востребования» — 0,01% годовых. То есть вместо начисленных, например, 1,75% за год вы получите 0,01% за фактическое время хранения. Если вы предполагаете, что деньги могут понадобиться до окончания срока, можно рассмотреть депозит на более короткое время или накопительный счёт. Ставка по нему обычно ниже, но средства можно снять без потери начисленных процентов.

Оформить валютный вклад можно в любом офисе МТС Банка или дистанционно, в мобильном приложении или интернет-банке. Для зачисления средств нужен текущий счёт в той же валюте. Перед оформлением изучите условия конкретного вклада: срок размещения, ставку, порядок выплаты процентов и правила досрочного расторжения. Например, сейчас в МТС Банке доступен вклад в арабских дирхамах.